一般投资人由于财力有限,难以做到用分散投资的方式,寻求风险下的利得，当然也负担不起聘请专有协助理财的佣金,因此出现投资信托，以集合多数人出资的方式，组成投资信托基金，委托专业性投资机构统筹运用，投资于各种证券，一方面追求更好的投资效益，另一方面分散减少投资风险，使投资人亨受投资成果。
所谓基金就是筹集小额投资人的资金，把小钱变成大钱，然后拿这些钱去进行投资，有了收益则归参加基金的投资人所有，使资金不断地累积成长。这种投资方式在国外已行之很久，方式一般是投资进行把大家的钱汇集成基金，这个基金则交由专业性的投资管理人员来经营，将资金投资于各种上市公司的股票和各种债券或短期票据。
那么投资人购买共同基金的受益凭证难道就没有风险吗？任何投资都免不了有风险，投资基金也不例外，但是，基金的好处就是分散了各种风险，并把风险减到最低的程度。
例如，以个人而言，大多数手上资金有限，无法购买太多种的不同种类的股票，万一手上的股票出现惨跌的情形，很可能落得血本无归，但是共同基金由于汇集了大众资本，因此资金雄厚，就可以把投资人的金钱分散到数十种股票之中，即使某些股票下跌，其损失则可由上涨的股票所获得的利益中得到补偿。
而且由于证券投资信托公司是一个专业的投资管理运用机构。共同基金的经营进行都聘有专门知识、学问、经验的专家，对于任何国内外有关经济、景气及行业公司的营运业绩和未来展望，都作有系统的分析后，再决定如何投资，也即等于你用少的钱请来了投资顾问专家替你理财；何况购买受益凭证比起银行的定期存款、购买黄金或房地产、外币都保值；投资基金的最大好处是变现比较容易，若应投资人要求，基金则会立即支付现金向受益凭证持有人买回凭证。
如果你决定要投资基金，你就必须先了解基金的申购及买回的办理手续，并缴纳申购价款，销售价格为申购目前营业日的每一受益权单位净资产价值加上佣金及销售费用。届时如欲要求信托公司买回基金（投资人卖出受益凭证），可于任何营业月检查基金及买回申请书，向信托公司提出全部或部分买回的申请，买回价格以买回申请书送达信托公司的第二个营业日的每受益权单位净资产扣减买回费用，买回费用包括买回手续费、佣金及证券交易税。
当你在购买基金之前，首先，应该先向基金的信托公司索取公开说明书和有关资料，在你给钱之前详细阅读相关资料，明了自己的权益，在认定自己确实能够接受这种投资方式后，再购买他们的基金。
由于关系着你自己的资金，在阅读相关说明时，更应该擦亮你雪亮的眼睛，以免跟自己的“钱包”过意不去。下面告诉你几点阅读公开说明书时需要特别注意的事项：
1.有没有收取销售费用。在西方发达国家有的基金是不收取销售费用的,目前国内一些投资托基金收百分之二的销售费用,另加百分之零点二的经纪商佣金。
2.申请买回时，是否要扣除手续费。
3.其他费用。有的基金须付管理费用给经理公司，以达到投资营运和管理的作用。
4.投资目标的范围及限制。目前国内的基金属于草创,还未发展到国外那样的种类繁多,在追求资金成长原则下,大多数资金均集中投资于绩优股和国家债券中.
5.未来收益的分配以及给付方式。基金如有获利，便会有利息、现金股利或股票股利的收益，每年分配一次，但各基金的分配方式不同，有分配利息或现金股利的，但股票股利则一般留于基金内，也有股票股利总在当年之内发放掉的，但不管如何发放，投资人宜选择给付方式适合你的做为选择购买的目标。不过，任何投资均是有风险的，即使是聘请投资专家管理经营的基金也可能难免发生亏损，由于分散风险是投资共同基金的基本目标，如果你有足够的闲钱，不妨小购买些几个不同的基金，也就是不把你所有的资金全下注于同一处所中。